Part 1. 행사 및 티켓 운영 책임자
"판매와 입금의 시점 차이를 인정하고, 대사 자료의 기준 조건을 먼저 고정하십시오."
- 판매와 입금 시점 분리: 결제 완료 주문이 있다고 해서 판매대금 전액이 은행에 들어온 것은 아닙니다. 환불, 수수료와 지급 대기 상태를 각각 확인하고 판매액과 입금액을 동일시해 마감하지 마십시오.
- 조회 조건 명시 및 기준 대조: 주문, 결제사 거래, 지급, 은행 내역의 계정, 행사, 조회 기간, 시간대와 통화를 기록하십시오. 자료마다 거래 발생일과 지급일 등 기간 기준이 다를 수 있으므로 차이와 연결 범위를 명시하고 필요한 기간을 확보하십시오.
- 단일 입금과 전체 대사 완료 구분: 지급 한 건의 은행 입금 확인은 전체 행사의 대사 완료가 아닙니다. 플랫폼의 미지급 잔액과 처리 대기 거래도 확인하십시오.
- 표본 주문 역추적: 합계가 일치해도 다른 행사나 계정의 거래가 섞일 수 있습니다. 주문에서 결제·지급·은행 내역까지 표본을 추적하고, 묶음 지급이나 분할 환불 등 연결 관계를 기록하십시오.
Part 2. 정산 및 결제 대사 담당자
"작업 목적에 맞는 자료를 선택하고, 미확인 차액을 임의 비용으로 처리하지 마십시오."
- 기간 잔액과 지급별 보고서 구분: 일정 기간의 잔액 변동을 확인할 때와 은행 입금 한 건에 묶인 거래를 찾을 때 필요한 자료는 다릅니다. 같은 날짜를 조회해도 각 자료의 포함 기준이 다를 수 있으므로 목적과 보고서 기준을 먼저 확인하십시오.
- 지급 방식별 보고서 확인: Stripe 사례에서 자동 지급 대사 자료는 예상 도착일을 기준으로 지급 묶음을 보여 주며 실제 은행 입금일과 다를 수 있습니다. Stripe는 즉시 지급에 포함된 특정 거래를 식별할 수 없어 별도 대사가 필요하고, 일반 수동 지급에는 연결 계정을 관리하는 플랫폼 등의 예외를 제외하고 Balance 보고서를 안내합니다. 실제 계정과 결제사의 최신 안내에 맞는 방법을 확인하십시오. Stripe의 방식이 모든 예매처의 공통 규칙은 아닙니다.
- 거래 부호와 수수료 보존: 결제, 환불, 조정 및 수수료를 거래 식별값별로 비교하고 원본 부호와 보고서 정의를 유지하십시오. 이미 수수료를 차감한 순액에서 같은 수수료를 다시 빼지 마십시오.
- 통화와 단위 일치: API의 최소 통화 단위와 보고서 표시 단위를 맞추고 결제 통화와 정산 통화를 구분하십시오. 환율·환전 비용은 실제 내역으로 확인하고 원인 미상의 차액을 잡비로 임의 처리하지 마십시오.
- 플랫폼 잔액과 비용 구분: 지급 후 플랫폼에 남은 금액은 아직 송금되지 않은 잔액일 수 있습니다. 판매액과 입금액의 차이 전체를 수수료로 처리하거나, 잔액만 보고 지급 실패로 단정하지 마십시오.
- 보고서 준비 시차와 지급 상태 분리: 대사 자료가 아직 준비되지 않았다면 실제 지급 실패와 구분하여 기록하고 마지막 확인 시각과 재확인 예정 시각을 남기십시오.
아래는 세금, 환차, 분쟁과 기타 조정을 제외한 가상 USD 예시이며 수수료율을 뜻하지 않습니다.
| 가상 기록 | USD | 대사 내용 |
|---|---|---|
| 기초 잔액 | 0 | 조회 시작 전 잔액 없음 |
| 결제 유입 | +10,000 | 주문과 결제 기록 대조 |
| 환불 | −500 | 실제 차감 내역 확인 |
| 수수료 | −300 | 중복 차감 여부 확인 |
| 지급 전 잔액 | 9,200 | 10,000 − 500 − 300 |
| 은행 지급 | −8,000 | 지급 내역과 은행 입금 대조 |
| 플랫폼 기말 잔액 | 1,200 | 아직 플랫폼에 남은 잔액 |
좌우로 이동해 표의 전체 항목을 확인하세요.
↔ 좌우로 이동해 항목 간 관계를 비교하세요.
- 주문·판매 기록어느 행사에서 무엇을 얼마에 팔았는지 확인합니다.
- 결제사 거래·잔액환불·수수료·조정과 지급 후 남은 금액을 확인합니다.
- 지급·은행 기록지급 식별값별 금액과 실제 입금을 대조합니다.
가상 예시의 1,200달러는 플랫폼 잔액이며 추가 비용이나 은행 입금이 아닙니다.
Part 3. 회계 및 재무 담당자
"플랫폼 순액을 매출로 오인하지 말고, 미해결 금액의 책임자와 사유를 기록하십시오."
- 회계 판단과 입금 대사 분리: 플랫폼 정산 순액을 총매출로, 통장 입금액을 행사 이익으로 단정하지 마십시오. 판매액, 환불, 수수료·비용, 지급액과 플랫폼 기말 잔액을 구분해 보고하고 매출 인식과 세금 처리는 회계 담당자가 별도로 판단하십시오.
- 불일치 내역 문서화: 지급 식별값, 지급 예상일, 실제 은행 입금일, 통화와 차액을 기록하고 판매 원장에서 찾지 못한 거래와 은행에서 찾지 못한 지급을 구분하십시오.
- 후속 담당자와 기한 지정: 결제사 또는 예매처의 확인이 필요한 건은 조회 조건, 미확인 사유, 담당자와 회신 기한을 기록해 인계하십시오.
- 마감 자료 보관: 주문·결제·지급·은행 내역의 조회 조건, 연결 식별값, 해소된 차이와 남은 잔액을 함께 보관해 행사 총괄 및 회계 담당자에게 전달하십시오. 확인되지 않은 항목은 마감된 것으로 처리하지 마십시오.
서식으로 기록하고 다음 담당자에게 전달하기
[티켓 지급·은행 입금 대사표](/templates/ticket-payout-reconciliation.html)에 이 기사에서 확인한 내용을 기록하세요. 엑셀 파일의 빈서식·작성예시·안내 시트를 구분하고, 가상 예시를 참고해 내 행사 내용은 빈서식에 적습니다.
자료별 조회 기준과 거래·지급 ID의 매핑 목록을 연결합니다. 같은 지급의 플랫폼 금액과 누적 은행 입금액을 같은 통화·단위로 대조합니다.
정산 담당자는 원본 거래 매핑과 최신 지급 대사표를 회계 담당자에게 넘깁니다. 미입금·차액·플랫폼 잔액과 답변 대기 건은 구분해 인수합니다.
현장 적용 전 필수 확인 사항: 티켓 판매 대금 정산을 마감하기 전, 주문·결제사 거래·지급·은행 입금 대사와 미해결 잔액 및 후속 조치 담당자가 누락 없이 기록되었는지 확인하십시오.
다른 이벤트에 적용할 조건
결제사나 예매처에서 개별 거래·지급·잔액 자료를 받을 수 있을 때 적용합니다. Stripe 자동·수동·즉시 지급의 보고 범위가 다르며 국내 이용 조건과 회계·세무 처리는 별도 확인합니다.
확인되지 않은 정보
실제 행사 판매액·계정 수수료·지급 결과나 국내 가입 가능성을 확인하지 않았습니다. USD 금액은 설명용 가상 수치이며 세금·환차·분쟁·기타 조정은 예시에서 제외했습니다.